山东新星集团有限公司成立于1990年9月17日，由创始人魏心东带领6人白手起家创办。经过34年的艰苦奋斗，山东新星集团逐步发展成为集分销物流、商品零售、电子商务、金融服务、专业市场、餐饮文化为一体的重点企业集团。集团现有酒水食品等生活资料物流中心37万平方米，下属骨干企业33家，员工8937人，与茅台集团、海尔集团、华润集团等世界500强企业建立了战略合作关系。山东新星集团被评为2023年度全国商贸物流重点联系企业、2022年度中国连锁百强企业、山东省保障供应链畅通优秀企业以及山东省国民经济动员中心；魏心东被追授为“中国酒业2022年度十大人物”、“中国酒业30年终生功勋奖”；陈福珍荣获“中国酒类流通行业影响力女性”荣誉称号。

山东新星集团有限公司一直以来十分重视内部审计工作，在集团内部设立专门的合规审计部，独立于经营管理层，直接受集团董事会领导。合规审计部从原来只有3人发展到现有专职审计人员11人，既有财务会计、审计的专业人才，也有计算机、税收、法律相关知识的专业人才。合规审计部作为公司治理结构的重要组成部分，始终秉承“党建引领，审计护航”的管理理念，自觉站位全局，服务大局，按照公司董事会“内控合规、外防风险”“审计监督全覆盖”要求，在各个方面精准发力，取得了较为显著的成绩。

一是统筹内审项目，明确内审重点。坚持内审项目计划“一盘棋”，从加强组织领导、建章立制等方面保障内审项目运行横向发力、纵向联动。年初即研究制定内审工作发展计划、项目进度管理办法等，提出内审项目管理总要求，明确内审工作时间节点，突出对重点领域、重要项目的内审监督，保证内审项目的严肃性。落实内审计划开展日常例行审计、专项审计等工作，完成了多项重要的内审任务，审计监督效果明显，在严肃公司财经法纪、维护公司经济秩序等方面发挥了积极作用。

二是规范内审流程，提升内审质量。结合工作实际情况，紧扣内审计划阶段、实施阶段、报告阶段、整改阶段和内审归档及业务质量检查五个关键环节，明确了内审工作各个阶段应遵守的程序步骤、工作时限以及内审相关人员的责任。合规审计部通过简单明了流程图形式，使内审流程更加科学规范，强化关键环节过程的质量管控，降低了内审风险，确保了内审质量。

三是创新内审方法，提高内审效率。将信息化装备运用于审计领域，利用财务系统、物资采购平台等系统，进行在线授权审计，实现与企业财务、业务等部门之间的数据信息共享。日常内审中注重运用信息技术，特别是对驻外单位审计，在内审准备阶段，远程利用网络，事先采集数据，进行审前调查，确定内审方案。在内审实践中，通过财务软件和商品管理软件对销售费用、经营状况等进行分析，通过OA办公系统软件，进行合规性审计，既缩短了内审时间、节省费用，又抓住了重点，细化内审内容，提高工作效率。

四是强化内审整改，巩固内审成果。深入开展系统化内审整改和内审评估工作，推动内审整改转化为治理效能，精准推动内审工作提质增效。内审项目评估回归审计质量根本，将质量作为优先关注事项，实现审计闭环管理。对既定审计目标、审计建议落实等情况进行科学分析，实事求是反馈不足与短板。审后复盘坚持合理性、全面性、效益性原则，总结项目经验、归纳内审方法、发挥资源效益，探索形成适应性、成熟性强的审计后评估模式。把内审结果纳入干部业绩考核项目，有力地推动公司持续快速发展。

五是加强审计培训，充实内审力量。以业务发展为导向，建立健全人才机制，拓宽人才引进渠道，优化人才队伍结构，坚持“请进来、走出去”的人才培养培训模式。通过邀请内审工作优秀企业、专业人才，对企业内部审计人员进行经验分享、专业培训；让审计人员走出办公室，到业务单位了解流程、发现解决问题，同时走出企业，进行学习交流等措施，提高了内审人员专业能力和素质水平。

下一步，山东新星集团有限公司将继续深化“党建引领 内审护航”管理理念，进一步完善内部审计体系，不断提升内审工作的前瞻性和有效性，加快实现内审转型升级和价值增值，全力服务集团高质量发展。（蒲翠莲  贾莉莉）