淄博峻辰新材料科技有限公司成立于2021年3月19日，注册资金十亿元人民币，为国有控股企业，位于齐鲁化学工业园区，现有员工900余人，占地近1300亩。公司主要经营化学品生产、化学品经营、新材料技术研发、石油制品销售、化工产品销售、货物进出口等业务。

作为国有控股企业，公司成立伊始，便设立了审计部，审计部现有员工6名。近年来，内部审计工作在公司党委的领导下，认真落实“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”的总体要求，围绕公司经营目标，从建章立制着手，聚焦公司经营管理的重点、焦点、难点，依法依规对公司所属单位、部门、经营管理者执行国家法律法规以及企业制度与其履行职责情况进行独立审计，先后荣获多项市级、省级先进个人和先进集体内审表彰。

一是强化建章立制，提高工作规范化水平。按照公司组织架构赋予审计部的职责，明确目标，建立健全职权范围内的各项制度。先后制定了《内部审计与纪检监察管理规定》《工程项目结算审计监督规定》等管理制度，从制度层面，明确了内部审计的定位，建立部门协同联动机制，理顺岗位职责及工作流程，进一步推动了公司合规管理与审计监督的制度化、规范化。

二是围绕管理要求，抓好新建项目跟踪审计。紧跟工程建设进度，适时开展专项审计调查，规范了在建工程签证及设计变更管理工作。针对跟踪审计过程中发现的技术协议、设备图纸未归口管理及归档的问题，及时提出改进建议，相关部门立即组织进行收集、分类、整理及归档， 为今后明确技术档案的归口管理及查询利用奠定了基础。

三是筑牢监督防线，加强审计外委工作监管。通过以竞标比选和公开招标方式，完成工程内部审计业务外委和造价咨询服务机构的合同选商工作，选择技术力量强、性价比高的服务机构，为做好公司工程结算审计奠定了基础。强化中介机构监管，严格工程审计质量管控，从国有企业风控角度出发，提出审计过程中要坚持“谨慎性”原则，严控工程结算高估冒算。对个别审计结算出现的问题进行追踪，特别对影响面大、影响程度深的问题重点研究，制定对策，严防效益流失。

四是助推闭环管理，发挥专业咨询服务职能。针对工程结算重点难点问题，充分发挥专业咨询优势，推行了审计机构《工程联络单》制度，畅通了与相关部门的沟通，并作为结算依据，与工程结算书一起存档，加快了合同约定等不确定问题的解决。加大对审计机构工作进度的督办催办力度，严格审计项目限时完结制度，保证了审计工作的时效性。起草了《关于工程结算审计核增问题解决方案》，较好地解决了因施工单位工程结算书编制质量不高，而影响工程结算进度的问题。

五是把握关键环节，推动供应链管理规范化。制定并打通线上合同审签流程，规范了合同审批程序。完善了合同管理系统，实现了合同资料信息化管理、合同资料的永久保存，方便了审计查询，为合同采办业务永久追溯提供了便利。助力打通ERP供应链模块，努力实现资金流、物资流和信息流“三流合一”，强化了内部控制。服务优化OA合同查询功能，加强合同审批线上监督，切实把好合同审核、审批关。

下一步，淄博峻辰新材料科技有限公司内部审计工作将以团队、制度体系建设为抓手，坚持审计手段更新，以审计范围扩展、问题查处能力提升、结果应用为着力点，不断提高内部审计的独立性、权威性和有效性，促进审计监督实现全方位升级，为企业高质量发展不断作出新的更大贡献。（沙丽霞）